重庆银行A股可转债申请成功过会

【记者 胡杨】

日前，重庆银行公开发行A股可转债的申请获得证监会审核通过，这是今年首个过会的A股上市银行可转债项目。

2021年3月，重庆银行“官宣”发行A股可转债的预案，拟公开发行总额不超过130亿元可转债，该事项于当年9月获重庆银保监局核准，同年10月获证监会受理。2021年10月22日，重庆银行收到《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》，并于11月18日报送反馈意见回复材料。

重庆银行方面表示，本次募集的资金在扣除发行费用后将全部用于支持该行未来各项业务健康发展，在可转债转股后按照相关监管要求用于补充核心一级资本。

最新数据显示，截至2021年第三季度，重庆银行的核心一级资本充足率、一级资本充足率、资本充足率分别为9.25%、10.34%、12.88%，较上年末分别增加0.86个、0.77个、0.34个百分点。

商业银行的业务结构天然具有资本消耗的特征，除留存利润这类内源性资本补充工具以外，可转债也是其补充核心一级资本的重要方式。在会计核算上，可转债的债权和权益部分在计量初期将被分开计量，权益部分计入其他权益工具，计入核心一级资本。之后当触发转股条件之后，投资者的全部债券转换成普通股时，对应部分将全部计入核心一级资本。

值得一提的是，考虑到非上市中小银行“补血”意愿更强烈，2020年7月召开的国常会决定，在新增地方政府专项债限额中安排一定额度，允许地方政府依法依规通过认购可转换债券等方式，探索合理补充中小银行资本金的新途径。

关键词： 一级资本 资本充足率 地方政府