服务信托解决特殊人群痛点

□记者 樊融杰

近日，中诚信托“关爱星星”特殊关爱信托签约，实现了该公司首单特殊需要服务信托的创新突破。

近年来，多家信托公司落地特殊需要服务信托。有研究显示，特殊需要服务信托作为服务信托的特别表现形式，可以更有针对性地服务民生需求的痛点和难点。

【资料图】

解决委托人身后顾虑

据《中国银行保险报》记者了解，“关爱星星”特殊关爱信托项目的委托人是一名单身妈妈，为了使身患孤独症的女儿能得到更好的康复和照料，这名已经退休的妈妈又勇敢地做起了副业。但是，面对年轻女儿的未来，尤其是在自己丧失对女儿的照顾能力之后，如何使孩子能够有尊严地生活，如何保障家庭财产的安全与合理使用，成为这位母亲担心的问题。

在该项目中，中诚信托联合人保寿险携手推出“保险+信托+服务”的综合解决方案，前端通过专属化系列保险产品设计，将受益群体覆盖到孤独症等特殊群体，实现专属的人身保障和财富保值增值；中间通过将保单置入信托，实现资产隔离和专款专用，保障孤独症患者家庭的财产安全；后端则通过嫁接社会各类照料、医疗服务机构、意定监护机构、监察枢纽机构等服务白名单，打造一站式、持久性服务生态圈，为孤独症等身心障碍患者提供全生命周期的关爱。

此外，据记者了解，今年光大信托与光大银行私人银行合作落地国内首单银信合作身心障碍服务信托。该信托结构中，委托人为心智障碍孩子的家属，孩子作为信托受益人。由于受益人的特殊情况，为避免委托人身故后，无人照护孩子或留给孩子的财产被其他人侵占，身心障碍服务信托相较于以往的家族信托，减少了给受益人现金分配的比例，增加了受托支付的功能，信托资金根据委托人或其他指令权人（即委托人生前指定好自己身故后给信托公司发送指令的人选）指令，以服务费用的方式支付给为受益人提供评估、托养、养老、康复等服务的机构，受益人自己不掌管大量财产，但可以持续享受机构提供的服务，从而保障其日后的生活质量。

市场需求巨大

相关研究显示，“十三五”期间，我国残障人士的社会服务与权益保障取得了长足发展，但是服务供给与日益增长的社会需求仍存在明显的差距。以心智障碍者为例，目前，我国包含孤独症、脑瘫、智力发育迟缓等在内的心智障碍者约占残障总人数的30.4%，约为2580万人，大约影响家庭人数在5000万到8000万。

随着我国国民经济的持续稳健发展，包括心智障碍者家庭在内的中国家庭生活水平和购买能力得到不断提升，心智障碍者家庭对心智障碍者的生活质量、财产安全、服务专业性及可持续性提出了更高的要求。然而，由于心智障碍者个体差异大，不同障碍类别、时期、年龄和区域的心智障碍者有着不同的需求。

面对心智障碍者家长的核心关切与终极担心，如何整合优质服务资源、广泛借助市场力量，为心智障碍者成年后、家长无法照料后的独立社区生活提供可靠的助力保障，是亟待解决的社会问题。

信托在近年来逐渐成为该问题的解决方案之一。

据悉，特殊需要服务信托可以分为特殊需要自益信托和特殊需要他益信托。其中，特殊需要他益信托是以残障人士以外的第三人的财产为信托财产而成立的信托，并以残障人士作为受益人。例如残障人士的亲属按照设立依据的不同，通过信托文件或遗嘱信托的方式，将其财产作为信托财产，以残障人士为受益人成立他益信托。对于先天残疾或者因为意外事故造成身心障碍的未成年人而言，特殊需要他益信托的成立可以解决其照顾亲属由于体能衰退或衰老而逐渐失去照顾能力的担忧。

在美国、新加坡、日本等，特殊需要服务信托已经成为解决包括心智障碍者在内的残障人士、老年人等特殊需要群体特殊需要的重要补充，已经形成了相对完善、系统的特殊需要服务信托产品和服务，为特殊人群服务。

今年，银保监会正式印发《关于规范信托公司信托业务分类的通知》，其中也将特殊需要服务信托列为资产服务信托的重要类型。

加强配套建设

虽然特殊需要服务信托有着较大的市场需求，但其发展仍面临着一些障碍。

有研究显示，一方面是公众对特殊需要服务信托认识不足。目前，如何缓解特殊需要家庭巨大的照料压力，解决特殊需要人群由于其家属老去后的助力保障已经成为亟待解决的社会问题。但是，公众对信托解决方案的理解尚缺乏认知，无论是特殊需要人群家庭还是社会服务提供机构对特殊需要服务信托的功能和价值需要一定时间的普及和沟通，即便配套制度缺失，但具体的客户引导及服务场景拓展需要信托公司更加主动作为，发掘并彰显制度优势和服务生态资源整合的差异化优势，主动与相关部门沟通联络，以满足客户特定需求为导向，逐步获得客户和市场认可，使信托制度成为社会救助有力的制度保障。

另一方面是相关配套制度支持仍在探索。相关法律法规对特殊需要服务信托这一业务类型目前涉及较少，对特殊需要服务信托受托人的特殊义务和责任、信义规则等确定性规范仍处空白。信托财产的过户、登记以及税收优惠等基础制度缺失，也导致特殊需要服务信托的部分服务功能发挥受阻，尤其是非资金形式的信托财产托管与服务，推广受到一定程度限制。此外，在服务供给端还存在服务标准和服务监督机制缺失的问题，因为特殊需要服务信托涉及社会困难群体利益的保障与维护，监督显得尤为重要，目前市场上还没有特别针对特殊需要群体的服务提供标准和服务监督机制，对受托人服务质效的评价难以量化。

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