证监会2022年办案超600件

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本报讯【记者 樊融杰】

2月10日，证监会在官网通报2022年案件办理情况。2022年，证监会严厉打击各类证券期货违法行为，全年办理案件603件，其中重大案件136件，向公安机关移送涉嫌犯罪案件和通报线索123件，案件查实率达到90%。总体来看，案发数量持续下降，办案质效明显提升，“严”的监管氛围进一步巩固，市场生态进一步净化。

根据通报内容，2022年，证监会办理内幕交易案件170件，同比下降15%，但“靠内部消息炒股获利”的市场陋习仍未根除，并购重组、实际控制人变更等重大事件仍是内幕交易高发领域。从涉案金额看，部分案件违法交易金额较大。有的上市公司股份收购方利用多个他人账户实施内幕交易，交易金额数亿元。从涉案主体看，内幕信息知情人直接交易仍占40%。从交易行为看，内幕交易“窝案”、避损型交易时有发生。

在办理操纵市场案件方面，证监会去年办理相关案件78件，同比下降30%，案发数量逐年下降。相关案件表现出3个特点：一是上市公司内部人联手操纵团伙炒作本公司股价现象仍然存在；二是利用新模式、新技术增加操纵行为隐蔽性；三是惯犯累犯问题依然突出。

2022年，证监会办理信息披露违法案件203件，其中，涉及财务造假94件，占比46%。相关案件呈现特点为：一是造假手段隐秘性增强；二是造假动机呈现多样性。有的为避免因连续亏损退市而粉饰业绩，有的为实现并购重组业绩承诺而虚构利润，有的为维持银行信贷规模而虚增收入；三是造假行为涉及发行环节。

针对部分主体失职缺位的问题，2022年，证监会办理中介机构未勤勉尽责案件44件，涉及36家中介机构。相关案件具体表现为3个特点：一是涉案主体及案发领域更为多元。会计师事务所、证券公司、资产评估机构、律师事务所、信用评级机构均有涉案，提供中介服务领域包括发行上市、股票定增、债券发行、年报审计、资产重组等多种类型；二是执业质量和程序存在缺陷；三是个别从业人员严重违反执业规定。有的签字会计师未实际参与审计工作，甘当“橡皮图章”；有的协助上市公司伪造协议虚增收入，沦为造假“帮凶”。

此外，2022年，资本市场特定领域案件仍然易发。2022年，证监会严打“掏空”上市公司行为，办理资金占用、违规担保案件64件，向公安机关移送涉嫌背信损害上市公司利益案件15件；严查债券虚假信息披露行为，办理债券信息披露违法案件5件，坚决遏制债券欺诈发行、财务造假；依法查处私募违法行为，办理私募机构违法违规案件20件，有力整治非法集资、违法交易、违规经营等违法乱象。

关键词： 内幕交易 上市公司 信息披露